Analyse :

• Nous réalisons un mois de mai meilleur que 2024 et que le budget en terme de CA, d'EBE et même de RN.
  • Hausse du CA en vente et MRR grâce à nos hausses tarifaires et hausse de nos volumes
  • Bonne maitrise de la casse en dépit des nombreux jours de congés et des ponts
  • La hausse des food-cost continuent d'impacter la marge. Nous travaillons un nouveau budget afin de prendre en comptes ces hausses tarifaires

• Au global depuis le début d'année :

• • Ventes : un CA vente en avance de +51 K€ vs budget grâce à la hausse de nos prix de ventes et au succès de l'offre
  • Le MRR marque également une avance marquée de +21 K€ liée d'une part à la hausse tarifaires annuelles avec un succès plus important qu'escompté mais également grâce à des référencements en avance de phase VS budget

• Le mois de mai vient compenser le décalage que nous avions, avec l'EBE qui reste néanmoins à -8 K€ vs Budget mais de +67 K€ vs 2024. Ce décalage vs budget s'explique par :
  • Des food-cost plus importants qu'inscrits au prévisionnel : hausses tarifaires que nous avons subit notamment par l'allongement des DLC chez Festin. C'est aussi pour cela que la casse est améliorée mais dans des proportions qui ne compense pas suffisamment les food-cost
  • Les temps de sous-traitance (préparation) ont été sous-estimée sur le début d'année car nous cuisions encore nos Cookies. Maintenant que la production est également sous-traitée, ces couts se rapprochent du prévisionnel comme en atteste les charges de sous-traitance en avril et en mai
• Au final, pour un CA total YTD de 862 K€, nous sommes à 5 K€ près du résultat net budgeté.

La tendance commerciale est positive pour les prochaines semaines à venir, et nous avons lancer 2 nouveaux frigos en mai et 1 en juin.